1. Цель:
Разработать и внедрить систему внутреннего контроля, ориентированную на идентификацию, оценку и управление ключевыми рисками, влияющими на деятельность организации, с целью повышения прозрачности, эффективности управления и минимизации финансовых, правовых и операционных рисков.
2. Задачи / этапы работ:
2.1. Анализ нормативных и методологических основ внутреннего контроля
2.1.1. Изучение требований существующих стандартов.
2.1.2. Анализ действующего законодательства и отраслевых рекомендаций по внутреннему контролю.
2.2. Оценка текущего состояния системы внутреннего контроля
2.2.1. Диагностика существующих контрольных процедур, их эффективности и зрелости.
2.2.2. SWOT-анализ текущего состояния внутреннего контроля.
2.3. Разработка модели риск-ориентированной системы внутреннего контроля
2.3.1. Выбор методов идентификации и классификации рисков.
2.3.2. Разработка риск-карты организации и определение критических контрольных точек.
2.4. Разработка механизма мониторинга и оценки эффективности системы внутреннего контроля
2.4.1. Разработка методики оценки эффективности контроля (тестирование контрольных процедур, аудит документации, аналитика данных).
2.4.2. Формирование механизма обратной связи и корректировки системы контроля (если применимо).
3. Ожидаемые результаты:
3.1. Разработка системы внутреннего контроля организации с применением риск-ориентированного подхода.
3.2. Инструменты мониторинга и оценки эффективности СВК
4. Сроки выполнения:
От 4 месяцев.
5. Форма представления результатов, количество экземпляров:
5.1. Аналитический отчет с описанием выявленных проблем, методов анализа и предложенных решений.
5.2. Презентация с основными выводами результатов НИР.
6. Ранее проведенные НИР / экспертно-аналитические работы:
6.1. Разработка стратегии развития внутреннего контроля организации.
6.2. Разработка внутреннего контроля организации в кризисный период.